PROFIL DES CLIENTS
- Noms : Louise et Jean
- Âges : 66 et 68 ans
- Situation professionnelle : Retraités, anciens propriétaires d’une entreprise de distribution
- Valeur nette estimée : 4,8 M$
- Revenu annuel (passifs et placements) : 130 000$
- Objectif : préparer leur succession, minimiser l’impôt à payer au décès, et transmettre leur patrimoine équitablement entre leurs 3 enfants.
ANALYSE DE LA SITUATION INITIALE DU COUPLE
Après avoir transitionné vers la retraite, Louise et Jean étaient conscients que leur planification successorale était incomplète. Il fallait mettre de l’ordre dans leur succession. Au fil des ans, ils avaient accumulé des actifs importants, dont une société de gestion avec près de 2 M$ en liquidités, des immeubles, ainsi que plusieurs comptes de placement, enregistrés et non enregistrés.
Leur testament datait de plus de 15 ans, puis aucune stratégie concrète n’avait été mise en place pour limiter l’impôt à payer au décès.
ÉVALUATION ET PLANIFICATION SUCCESSORALE
Après avoir pris le temps de bien comprendre leur situation, leur société de gestion, leurs souhaits pour la succession et leurs besoins futurs en liquidités, notre conseiller partenaire leur a présenté détaillé. Voici les principales stratégies qu’il leur a recommandées :
Ouverture d’une fiducie familiale pour loger une partie du portefeuille corporatif pour :
- Gérer le gel successoral et figer la valeur des actions actuelles
- Faciliter un transfert intergénérationnel ordonné et progressif
- Minimiser l’impôt au décès grâce à une répartition fiscale plus avantageuse
Souscription à une assurance vie corporative
- Signature d’une police d’assurance vie permanente de 1,5 M$, détenue par la société de gestion
- Financement par des surplus corporatifs
- Utilisation du compte de dividendes en capital (CDC) pour transférer les sommes libres d’impôt à la succession
- Garantie de liquidité pour le paiement des impôts au décès
Révision testamentaire et mandat de protection
- Coordination avec un notaire pour actualiser les testaments et mandats de protection
- Intégration de la fiducie testamentaire pour protéger les actifs en cas de divorce des héritiers ou de créanciers
Revue complète de la répartition d’actifs
- Rééquilibrage des placements pour répondre aux besoins de revenus stables et de préservation du capital
- Mise en place d’un plan de décaissement intégré avec les revenus corporatifs et personnels
SUIVI DES RÉSULTATS OBTENUS
Dix ans après avoir mis leur plan en place, Louise et Jean peuvent dire qu’ils ont fait les bons choix pour leurs enfants.
Leur patrimoine a continué de croître, mais surtout, tout est maintenant structuré pour que le transfert se fasse rondement, sans lourdeur fiscale.
Ce qu’ils ont bâti toute leur vie est protégé, et ils savent que leurs proches en profiteront pleinement, au bon moment et de la bonne façon.
| Objectifs du couple | Résultats atteints |
|---|---|
| Réduction de l’impôt successoral estimé | Environ 740 000$ d’économie cumulée |
| Valeur nette transmise à la relève | +1,5 M$ comparativement à une succession non planifiée |
| Croissance moyenne annuelle du portefeuille en fiducie | 6,1% net, avec une gestion prudente et fiscalement efficiente |
| Valeur de la police d’assurance vie corporative | 1,5 M$ transférable libre d’impôt via le CDC |
| Liquidités disponibles pour la succession | 1,9 M$ en capitaux corporatifs |
| Satisfaction du couple (selon évaluation confidentielle) | Très élevé (Sentiment de contrôle et de transmission équitable) |
TÉMOIGNAGE DES CLIENTS
POURQUOI LOUISE ET JEAN RECOMMANDENT-ILS NOS SERVICES ?
Pour Louise et Jean, ce n’était pas évident de savoir vers qui se tourner. Ils cherchaient plus qu’un simple conseiller, ils voulaient un spécialiste qui a une vision d’ensemble, quelqu’un capable de comprendre à la fois leur réalité financière, leur entreprise, et leurs objectifs familiaux.
Par l’intermédiaire d’un partenaire du réseau de Conseiller Gestion Patrimoine, ils ont trouvé exactement ce qu’il leur fallait :
- Regard global et stratégique (volets personnel et corporatif)
- Démarche humaine et discrète d’un conseiller spécialisé en fiscalité et succession
- Expertise en fiducies et assurance corporative
- Accompagnement complet avec notaires, fiscalistes et conseillers
- Stratégies sur mesure, orientées vers la réduction de la charge successorale sur la famille